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米国株式への投資について
日本人の資産形成について、必要性をよく耳にするようになりました。
「老後には2,000万円必要だ」とか、「年金はあてにできない」だとか皆さんの耳にも届いていることでしょう。
こうした現状から、資産形成の必要性を感じている日本人が増えています。
では、資産をどうやって増やそうかと考えた時に、米国株式市場への投資が有望です。
なぜなら、米国株式市場には世界的に有名な企業が揃っており、市場も拡大を続けているからです。
では、米国株式市場に投資をする際に、どの銘柄を買うかということだけ考えておけば良いのでしょうか?
所得税が二重に課税されてしまう
実は、日本から米国の株式を購入し、株式を保有することで得られる配当金を受け取る際には、米国と日本の両方で所得税が課税されてしまうのです。
どういうことかというと、例えば日本の証券会社を利用して米国のA社の株式を1単位購入したとします。1年を通してA社が1株あたり$20の配当金を支払ったとすると、その$20に対して所得税が課税されます。
まずは米国の所得税が10%課税され、さらにその上に日本の(所得税+住民税)20.315%が課税されます。
計算すると、$20×(100-10)/100×(100-20.315)/100=$14.3433が手取りの配当金の利益となります。(証券会社の手数料は除きます。)
つまり、せっかく利益が出ても、手取りは7割程度になってしまうのです。
ただし、この米国の所得税10%は、米国株式を購入し、売却した利益に対しては課税されません。
二重課税分は取り戻せる
ただし、この二重課税のうち、アメリカの所得税については、確定申告をすることで取り戻せます。(全額とはいかないことが多いですが)
上記の例で言えば、$20の配当金に対して米国の所得税として徴収された10%の$2分については、確定申告をすることで大部分は戻ってきます。還付額は、該当する年の所得によって多少は変化しますが、おおよそ年収500万円程度の方ならば、10%の米国所得税のうち、
8%程度は戻ってきます。(控除額等によって変動します)
まとめ
資産形成をする上で、米国株式市場は有望かと思います。
ただ、国をまたぐ投資には、国内での投資だけでは考えなくても良かった問題も出てきます。
そうした問題もクリアし、自身の目指す資産額まで資産を増やしていきましょう。(執筆:takenosuke8)